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Qué es el REER y que ventajas me ofrece?
El Régime Enregistré d’Épargne-Retraite (REER), conocido como Registered Retirement Saving Plan (RRSP) en la versión inglesa, es un sistema de ahorro para la jubilación. Instaurado en 1957, ésta forma parte de los programas privados de pensiones y consiste en el ahorro sistemático de un monto de dinero determinado (llamado cotización) el cual formará un capital de inversión que podrá ser retirado en un futuro a través de un fondo registrado de ingresos por jubilación, como capital para compra de un bien inmueble o como reembolso en efectivo.
El mercado de REERs ofrece en general tres modalidades :
Régimen individual
Modelo en el cual un particular realiza la inversión a través de una entidad financiera. Todas las personas que reciben ingresos por empleo o por empresa pueden cotizar a un REER. No existe edad mínima para hacerlo, sin embargo se exige tener al menos 18 años para hacer una contribución superior a los $2 000. Asimismo, si usted va a cotizar por primera vez a un REER debe haber efectuado una declaración de impuestos del año anterior indicando que usted recibió ingresos como empleado o por empresa.
Las personas que reciben únicamente ingresos por alquiler de propiedades, utilidades y ganancias de capital por inversiones en la bolsa de valores, no pueden cotizar a un REER.
Régimen colectivo
Modelo en la que el empleador ofrece un programas de ahorro REER para sus empleados. A pesar del nombre, el régimen colectivo esta formado por regimenes individuales, ya que el empleador firma un contrato con cada uno de sus emplados.
La existencia de un régimen colectivo en una empresa será de una de las variables importantes a tener en cuenta a la hora de buscar trabajo o cuando cambie de empleador. No dude en consultar sobre este beneficio social al momento de una entrevista.
Ventajas de este modelo :
las cotizaciones pueden tomarse directamente en cada pago de sueldo; el ahorro en impuestos puede recibirse en cada cheque de sueldo, en lugar de una vez al año cuando ya se hizo la declaración de impuestos.
Régimen autogestionado
Modelo en la que una persona en particular administra, sólo o con la ayuda de un agente financiero o de valores, el portafolio en el que invierte el REER.
Este modelo tiene como principal ventaja que su inversión no está limitada a los herramientas de inversión utilizadas por la entidad financiera con quien firmo el convenio (por ejemplo fondos comunes o depósitos a largo plazo), sino que puede invertirse en acciones recomendadas por su agente, por un experto financiero o por su propia experiencia.
La desventaja es que debe asumirse gastos de administración anuales de varios cientos de dólares, los cuales no son considerados libres de impuestos.
La inversión en un REER representa ventajas que van desde el aspecto tributario hasta de oportunidad :
El REER es un forma de aplazar el pago de los impuestos, pero OJO no de eliminarlos. Las cotizaciones al REER son deducibles de impuestos (provincial y federal). Las ganancias generadas por el REER son excentas de impuesto (hasta el momento de su cobro). El REER puede utilizarse como pago inicial para la adquisición de una casa u otro bien inmueble. En dicho caso puede retirarse hasta $20 000 libre de gastos e impuestos, pero debe hacerse su transferencias al Régimen de Acceso a la Propiedad (RAP). Además, el monto utilizado debe devolverse a razón de 1/15 por año. No dude en consultar esto con su consejero financiero o su contador. El REER puede utilizarse para pagar estudios del titular de la cuenta, estando el monto utilizado libre del impuesto federal. El reembolso deberá efectuarse en pagos iguales durante 10 años SIN INTERESES. Si se tiene también un REER a nombre del conyuge los beneficios son aun mayores, ya que se generan ahorros por ambos regimenes.
Aspectos importantes a considerar :
Uno puede abrir el número de cuentas de REER que quiera. Una persona puede tener un REER individual y un REER colectivo. El 2006 se estableció un tope máximo de cotización de hasta $18 000 anuales. Este tope aumentará en $1 000 a partir del 2007, hasta alcanzar los $22 000 el 2010. Asimismo, el monto cotizado durante un año no puede exceder el 18% del salario anual ganado el año precedente.
Consejos prácticos :
No esperar demasiado en invertir en un régimen REER. Mientras más temprano se comience a cotizar, más dinero se obtendra al momento de la jubilación. Invertir en el mercado mundial. El gobierno canadiense permite invertir el 100% del REER en herramientas de inversión internacionales. De esta forma no se limita el rendimiento de nuestra inversión y se puede aprovechar el alto índice de crecimiento de otros mercados diferentes del canadiense. Optar por un REER conyugal, ya que los ingresos serán divididos entre dos y el impuesto a pagar será mucho menor al momento de la jubilación, ya que se calculará individualmente y no por el total del REER. No esperar al último momento (febrero del siguiente año) para hacer de golpe la cotización completa. Es mejor hacerlo a principios del año correspondiente, así el dinero invertido ira generando ganancias durante ese año.
Importante : La información contenida en este artículo es de caracter puramente informativo y no constituye ninguna forma de consejería financiera, contable, fiscal, jurídica o de inversión a nivel profesional precisa destinada a alguien en particular.
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